Bedragen x € 1.000 | ||
Afwijking | Verschil | |
|---|---|---|
Bestuur | -972 | n |
Dienstverlening | 277 | v |
Wonen | 2.859 | v |
Openbare ruimte | 1.421 | v |
Grondbedrijf | 894 | v |
Economische zaken | 84 | v |
Leerlingenvervoer | 114 | v |
Voorzieningen | 362 | v |
Onderwijs | 328 | v |
Maatwerkvoorzieningen | -1.621 | n |
Conflictzorg | 106 | v |
Gezondheidszorg | 120 | v |
SD algemeen | 119 | v |
Treasury | -248 | n |
Overhead en algemene baten en lasten | 2.131 | v |
Overige afwijkingen | 195 | v |
v | ||
Totaal afwijkingen | 6.169 | v |
Hieronder vindt u een beknopte toelichting op de belangrijkste afwijkingen. Een uitgebreide toelichting vindt u in de resultaten per programma.
Bestuur
Het nadeel op deze productgroep komt met name door een aanvullende storting aan de voorziening wethouderspensioenen. Deze storting is op basis van een actuariële berekening vastgesteld op een bedrag van € 1.182.153 inclusief de verplichtingen inzake wachtgelden. Daarnaast waren er nog een aantal geringe onderschrijdingen wat het totale nadeel op deze productgroep naar een bedrag van
€ 972.000 brengt.
Dienstverlening
Het voordeel van € 277.000 heeft met name betrekking op de extra inkomsten van leges burgerzaken, voor de afgifte van reisdocumenten en rijbewijzen.
Wonen
Vanuit de omgevingswet zijn er extra legesinkomsten gegenereerd. Dit zorgt voor een voordeel van
€ 1 miljoen. Dit is inclusief wat betrekking had op voorgaande jaren en op 2025 is afgerekend. Vanuit de voorziening vastgoed zijn de middelen voor verduurzaming als vrijval meegenomen in de jaarrekening 2025. Dit komt omdat de voorziening op deze manier niet aansloot bij BBV-richtlijnen. De vrijval van deze middelen zorgt voor een voordeel van € 1.995.000 in deze jaarrekening. Tot slot verwachten we rijksgelden te ontvangen vanuit de realisatiestimulans betaalbare woningen van
€ 476.000. Ook waren er een aantal nadelen zoals overschrijdingen op het energiebudget van diverse vastgoedobjecten. Het nadeel op elektra bedraagt € 456.000 en voor gas is dit € 258.000. In totaal zien we op productgroep wonen een voordeel van € 2.859.000.
Openbare ruimte
We hebben een voordeel op wegen door extra inkomsten van leges en rechten. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een aantal incidentele ontvangsten. Daarnaast is er een vrijval vanuit de voorziening wegen die heeft plaatsgevonden in verband met werken die goedkoper zijn gerealiseerd. Het voordeel bedraagt hiervan in totaal € 494.000. Ook is er vanuit het Wetterskip een afrekening geweest over 2024 en is er minder onderzoek uitgevoerd dan het plan was aan riolering/stedelijk waterbeheer. Dit zorgt voor een voordeel van € 431.000. verder zien we een klein nadeel op Groen. Maar zien we weer een voordeel op afval. In totaal zien we een voordeel op productgroep Openbare Ruimte van € 1.421.000.
Grondbedrijf
Het financieel resultaat van de grondexploitaties over het jaar 2025 is € 730.000. Zie voor een uitgebreide toelichting het beleidsmatige deel in hoofdstuk 2 en de paragraaf grondbeleid. Daarnaast was er nog een voordeel van € 82.000 op de verkopen van overhoekjes. In totaal zien we op deze productgroep een voordeel van € 894.000.
Economische zaken
De winstuitkering van de Marrekrite bedroeg over 2024 en 2025 € 70.000. Daarnaast is op enkele budgetten minder uitgegeven dan begroot. Hierdoor zien we een voordeel op de productgroep Economische Zaken van € 84.000.
Leerlingenvervoer en voorzieningen
Doordat er minder gebruik is gemaakt van het leerlingenvervoer dan vooraf was voorzien, is een voordeel van € 114.000 gerealiseerd. Bij de productgroep voorzieningen is een voordeel te rapporteren op de kinderopvang. Deze is ontstaan door het ontvangen van de afrekeningen over 2024. Daarnaast hebben we een voordeel door de uitstel van een aantal investeringen. In totaal zien we op het productgroep voorzieningen een voordeel van € 362.000.
Onderwijs
Door uitstel van verschillende investeringen in onderwijshuisvesting is het voordeel met name toe te rekenen aan het vrijvallen van kapitaallasten die begroot zijn voor geplande investeringen. In totaal zien we hier een voordeel van € 328.000.
Sociaal domein
Sociaal domein sluit af met een nadelig saldo van € 1,3 miljoen. Dit bestaat onder andere uit een voordeel op productgroepen conflictzorg (€ 106.000), gezondheidszorg (€ 120.000) en inkomensregelingen en participatie (€ 91.000). Het grootste nadeel zien we terug op de maatwerkvoorzieningen (€ 1.6 miljoen). Dit is ook in lijn met de landelijke stijging waar we dus ook een stijging zien van de kosten WMO en Jeugdzorg. De gedetailleerde toelichting is terug te lezen onder Programma 5D.
Treasury
Het nadeel op het taakveld treasury komt met name doordat wij een lager renteresultaat hebben gerealiseerd dan we hadden begroot. Dit heeft een nadelig effect op het taakveld treasury gehad.
De voordelen op dit taakveld ontstaat doordat we geen nieuwe langlopende geldlening hebben afgesloten in 2025. In plaats daarvan hebben we gebruikgemaakt van kortlopende geldleningen. Kortlopende geldleningen zijn over het algemeen goedkoper dan langlopende geldleningen. Daarnaast heeft het uitstaande saldo in de schatkist meer rente opgeleverd dan geraamd. In totaal zien we hier een nadeel van € 248.000
Overhead en algemene baten en lasten
De uitgaven voor de ondersteuning van primaire taken laten een voordeel zien van € 1 miljoen. Dit is opgebouwd uit een voordeel op overhead personeel van € 107.000. Daarnaast is er een voordeel op tractiemiddelen en P&O. Daartegenover staan nadelen op huisvesting en facilitaire zaken. Op Algemene baten en lasten is een voordeel van € 1,1 miljoen gerealiseerd. Dit komt met name door het voordeel uit de specifieke uitkering Oekraïne en de vrijval de stelpost loon en prijscompensatie.