Bedragen x € 1.000 | |||||
Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening 2025 | Verschil | Rekening 2024 | |
Lasten | |||||
1.1 Bestuur | -2.961 | -3.112 | -4.082 | 970 | -3.571 |
1.2 Dienstverlening en communicatie | -1.752 | -2.223 | -2.217 | -6 | -1.808 |
1.3 Openbare orde en veiligheid | -5.708 | -5.805 | -5.510 | -296 | -5.407 |
Totaal Lasten | -10.420 | -11.141 | -11.809 | 668 | -10.786 |
Baten | |||||
1.1 Bestuur | - | - | - | - | 1 |
1.2 Dienstverlening en communicatie | 478 | 833 | 1.120 | -287 | 1.201 |
1.3 Openbare orde en veiligheid | 36 | 36 | 36 | - | 49 |
Totaal Baten | 514 | 869 | 1.156 | -287 | 1.250 |
Saldo van baten en lasten | -9.906 | -10.272 | -10.653 | 381 | -9.536 |
Stortingen | - | - | - | - | - |
Onttrekkingen | 186 | 388 | 141 | 246 | 107 |
Mutatie reserves | 186 | 388 | 141 | 246 | 107 |
tableCell8 | |||||
Resultaat | -9.720 | -9.884 | -10.512 | 627 | -9.429 |
Bedragen x € 1.000 | ||||||
1.1 Bestuur | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening 2025 | Verschil | Rekening 2024 | |
Lasten | ||||||
1.1.1 | Gemeenteraad | -1.411 | -1.433 | -1.437 | 5 | -1.313 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1.1.2 | Burgemeester en wethouders | -1.521 | -1.651 | -2.630 | 980 | -2.216 |
1.1.3 | Bestuurlijke samenwerking | -11 | -11 | -4 | -7 | -3 |
1.1.4 | Bezwaar en beroep | -18 | -18 | -10 | -8 | -39 |
Totaal Lasten | -2.961 | -3.112 | -4.082 | 970 | -3.571 | |
Baten | ||||||
1.1.1 | Gemeenteraad | - | - | - | - | 1 |
Totaal Baten | - | - | - | - | 1 | |
Saldo van baten en lasten | -2.961 | -3.112 | -4.082 | 970 | -3.570 | |
1.1.2. Burgemeester en wethouders
Wethouderspensioenen - extra storting voorziening
Zoals we ook in eerdere rapportages in de risicoparagraaf hebben gemeld, worden in het kader van de Wet toekomst pensioenen (Wtp) de pensioenaanspraken van (oud-)wethouders op grond van de APPA overgedragen aan het ABP. Deze overdracht van kapitaalverplichtingen naar een landelijk pensioenfonds brengt met zich mee dat gemeenten de bestaande pensioenvoorziening dienen aan te vullen tot het niveau van de vastgestelde overdrachtswaarde.
Ook voor onze gemeente is hiervan sprake. De betreffende voorziening omvat naast de pensioenaanspraken tevens de verplichtingen inzake wachtgelden. Op basis van een actuariële berekening is vastgesteld dat een aanvullende storting van in totaal € 1.053.000 noodzakelijk is om de voorziening op het vereiste niveau te brengen.
1.2 Dienstverlening en communicatie
Op de leges voor de uitgifte van reisdocumenten en rijbewijzen is sprake van een voordeel. Dit heeft geleid tot hogere opbrengsten dan geraamd. Deze meeropbrengst heeft voornamelijk te maken met de eerder gerapporteerde piek in het aantal aangevraagde reisdocumenten.
Op reisdocumenten is een meeropbrengst gerealiseerd van € 95.000. Daarnaast is op rijbewijzen een meeropbrengst van € 75.000 gerealiseerd.
1.3 Openbare orde en veiligheid
Op de Veiligheidsregio Fryslân is een voordeel gerealiseerd van € 95.000. Dit voordeel wordt veroorzaakt door een terugbetaling over 2024 conform het besluit van het Algemeen Bestuur (AB) en een overschot op de treasuryfunctie van de gemeenschappelijke regeling. Verder zijn er nog een aantal geringe nadelen op deze productgroep.
Toelichting mutatie reserves
Op dit programma zijn voor € 388.000 eenmalige budgetten beschikbaar gesteld. De uitgaven hebben € 141.000 bedragen. € 39.000 valt vrij als gevolg van het afsluiten van kredieten. Het restant ad € 246.000 wordt overgeheveld naar 2026. Zie ook het onderdeel f Eenmalige budgetten bij dit programma.